# Penyesuaian Hutang Piutang

### **Panduan Modul: Penyesuaian Hutang Piutang (AR/AP Adjustment)**

#### **Lokasi Modul**

#### `Keuangan` > `Penyesuaian Hutang Piutang`

#### **Tujuan Modul**

#### Modul **Penyesuaian Hutang Piutang** (*AR/AP Adjustment*) adalah alat akuntansi khusus yang digunakan untuk melakukan proses **"netting"**. *Netting* adalah proses saling hapus (offset) antara saldo piutang (*Accounts Receivable*) dengan saldo hutang (*Accounts Payable*) untuk satu entitas yang sama, yang berstatus sebagai pelanggan sekaligus pemasok.

### **1. Tampilan Utama (Daftar Penyesuaian)**

#### Halaman utama modul ini menampilkan daftar semua dokumen Penyesuaian Hutang Piutang yang telah dibuat.

![image.png](https://manual.kokola.co/uploads/images/gallery/2025-09/scaled-1680-/N7Zimage.png)

#### **Penjelasan Tampilan & Filter**

#### Halaman ini adalah untuk melihat riwayat transaksi penyesuaian/netting yang telah dilakukan.

- #### **Filter:** Anda dapat mencari dokumen spesifik berdasarkan `Nomor Dokumen` atau rentang tanggal (`Mulai Tanggal` / `Hingga Tanggal`).
- #### **Daftar Penyesuaian:** Tabel di bawahnya akan menampilkan semua dokumen yang sesuai filter, dengan kolom-kolom seperti `Nomor Dokumen`, `Tanggal Dokumen`, dan `Status Dokumen`.

#### **Fungsi Tombol**

- #### **\[Baru\]:** Tombol utama untuk membuat dokumen Penyesuaian Hutang Piutang yang baru.
- #### **\[Batalkan\]:** Untuk membatalkan dokumen penyesuaian yang sudah dibuat.

### **2. Langkah-langkah Melakukan Penyesuaian (Netting)**

![image.png](https://manual.kokola.co/uploads/images/gallery/2025-09/scaled-1680-/24Oimage.png)

#### **Langkah 1: Membuat Dokumen Penyesuaian Baru**

#### Dari Tampilan Utama, klik tombol **\[Baru\]** untuk membuka form **AR/AP Penyesuaian**.

#### **Langkah 2: Mengisi Informasi Header**

1. #### **`Tipe`**: Pilih jenis penyesuaian, misalnya **`Netting`**.
2. #### **`Kategori`**: Pilih apakah Anda akan melakukan netting untuk satu **`Pelanggan / Pemasok`** spesifik atau satu **`Kelompok`**.
3. #### **`Pelanggan / Pemasok Kelompok`**: Pilih entitas yang akan di-netting.
4. #### **`Tanggal Transaksi`**: Masukkan tanggal efektif dari transaksi penyesuaian ini.

#### **Langkah 3: Memilih Dokumen Piutang (AR)**

#### Pada bagian **AR**, pilih satu atau lebih faktur penjualan dari pelanggan tersebut yang beredar dan ingin Anda gunakan untuk mengurangi hutang.

#### **Langkah 4: Memilih Dokumen Hutang (AP)**

#### Pada bagian **AP**, pilih satu atau lebih faktur pembelian dari pemasok tersebut yang beredar dan ingin Anda kurangi dengan piutang di atas.

#### **Langkah 5: Menyimpan dan Konfirmasi**

#### Setelah memilih semua dokumen yang relevan, sistem akan menghitung totalnya. Verifikasi jumlahnya, lalu klik tombol **\[Konfirmasi\]** untuk memproses penyesuaian. Tindakan ini akan membuat jurnal akuntansi yang mendebet Hutang Dagang (AP) dan mengkredit Piutang Dagang (AR).

### **Tips & Catatan Penting**

- #### Modul ini adalah alat akuntansi tingkat lanjut dan harus digunakan dengan pemahaman yang benar. Selalu pastikan ada perjanjian `netting` yang sah dengan pihak pelanggan/pemasok.
- #### Setelah dikonfirmasi, transaksi ini akan secara efektif "melunasi" sebagian atau seluruh saldo piutang dan hutang yang dipilih.
- #### Ini adalah cara yang efisien untuk menyelesaikan transaksi dengan mitra bisnis yang memiliki hubungan dua arah (sebagai pembeli dan penjual).